Dienst Financieel-Economische Integriteit
De dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI) is een zelfstandige toezichthouder binnen het ministerie van Financiën. DFEI werkt aan een veilig en integer financieel stelsel in Europees en Caribisch Nederland. Dat doet DFEI door integer gedrag van poortwachters, ondernemers en andere organisaties te bevorderen en niet-integer gedrag te bestrijden.
Toezicht en handhaving door DFEI
DFEI houdt zich o.a. bezig met:
- toezicht op de naleving van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft),
- handhaving van verplichtingen in het kader van de UBO-registers
- opsporen van economische delicten.
Het toezicht en de handhaving zijn risicogericht en bestaan uit bestuursrechtelijke en strafrechtelijke instrumenten. De belangrijkste toezichtsgebieden van Economische Handhaving zijn:
- het niet of niet tijdig deponeren van de jaarrekening,
- het deponeren van een onware jaarrekening,
- onjuiste of onvolledige inschrijving in het Handelsregister,
- misbruik van de beschermde accountantstitel,
- schuldbemiddeling tegen betaling zonder vergunning,
- het niet voeren van een behoorlijke administratie en
- het niet of niet tijdig deponeren van stukken bij turboliquidatie.
DFEI kan maatregelen en/ of sancties opleggen aan ondernemers die de verplichtingen die volgen uit de Wwft niet of onvoldoende nakomen. Een bestuurlijke boete geven is één van de mogelijkheden. DFEI is wettelijk verplicht om de sancties, opgelegd op basis van de Wwft, openbaar te maken.
Per 1 januari 2026 voert DFEI de taken uit van 2 voormalige onderdelen van de Belastingdienst; Bureau Economische Handhaving en Bureau Toezicht Wet ter voorkoming witwassen en financieren van terrorisme. Daarnaast zal DFEI nieuwe toezichtstaken gaan uitvoeren die voortkomen uit het Europese pakket ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering.